Контролирующее лицо, осуществление контроля, подача отчётности, проведение аудита. Подтверждение прибыли, оптимизация налогов, понятие активности. Нахождение в стране чёрного списка, сквозной подход, льготные ставки, выплата дивидендов. Резиденство бенефициара, квалификация отношений. Риски владения, инструменты защиты, трасты, передача имущества. Структурирование, статус международности, санкции.
